仕事・税金

源泉徴収・手取り計算

フリーランス・個人事業主の原稿料・デザイン料・講演料・士業報酬にかかる源泉徴収税（10.21%／100万円超は20.42%）と手取り額を国税庁No.2795の確定式で一発計算。手取り→請求額の逆算にも対応し、ギャラ交渉や請求書づくりに役立つ。10.21%＝所得税10%×復興特別所得税2.1%の根拠式、150万円例で204,200円という公式値の検算、消費税の税抜区分で源泉対象が変わるルール（税抜区分すれば源泉が約1,000円減）、賞金1人1回50,000円以下は源泉不要、納付期限が翌月10日で納期の特例対象外である理由、インボイス制度後も源泉率は変わらないこと、給与所得の税額表（甲欄・乙欄・丙欄）との違いまで、シナリオ別記事3本＋FAQ 9問＋関連ツール4本＋クラスタ6本で網羅。登録不要・端末内処理・送信なし。

勤務時間・残業代・有給管理 2026年

出勤・退勤・休憩・時給を入れるだけで、その日の労働時間と給料、時間外25%／月60h超50%／深夜25%／法定休日35%の割増を自動計算。日またぎ夜勤も自動判定。36協定の月45h・80h・100hの上限を色付きで警告し、月給→時給逆算で最低賃金チェックもできる。労働基準法32条・37条・39条と厚労省ガイドラインに準拠。履歴10件は端末内のみ・登録不要。

時給⇔月収・年収換算

時給と1日の労働時間・月の勤務日数を入れるだけで日給・月収・年収の目安を即時計算。年収から時給を逆算するモードにも対応し、求人票の時給と提示年収の比較、転職検討、パートの扶養範囲シミュレーション、フリーランスの時給設計、副業の時間単価検証に活用できます。国税庁No.1410（給与所得控除・令和7年改正）と厚労省「地域別最低賃金の全国一覧」、国税庁No.2792（源泉徴収）の公式根拠リンクを常設。額面と手取りの違い、社会保険料の労使折半、フリーランスの自己負担といった日本固有の事情も日本語で併記。端末内処理で外部送信なし、登録不要・即計算。

ふるさと納税の上限額計算 2026

年収と家族構成から自己負担2,000円で済むふるさと納税上限額を概算。共働きはパートナー年収から夫婦合計4,000円ルールも表示。住民税所得割からの正確モード・控除内訳3項目（所得税分・住民税基本分・住民税特例分）・特例分20%上限超過警告・履歴10件。国税庁No.1155／総務省ふるさと納税ポータル準拠・令和7年10月ポイント付与禁止対応。

確定申告が必要か診断 2026

あなたが確定申告すべきか・しなくて良いか・還付申告で得をするかを15秒で判定。給与2,000万円超／給与2か所以上／副業20万円ルール／同族会社役員／株式特定口座源泉あり／ふるさと納税ワンストップ5団体超／医療費控除／住宅ローン控除1年目／雑損／年途中退職／青色申告まで国税庁No.1900・No.2030・東京都主税局個人住民税の一次情報で分岐。住民税のゼロ円ルール（所得税は20万円以下不要でも住民税は1円から申告対象）も明示。判定理由・住民税申告の要否・履歴10件つき。

個人事業税シミュレーター 2026年

個人事業主の年間個人事業税を業種3区分（第1種37業種5%・第2種3業種4%・第3種28業種5%／あん摩等3%）×事業所得×事業主控除290万円（月割対応）×青色申告特別控除の加算×白色専従者控除86万/50万円で計算。免税点290万円以下なら税額0円、損失繰越3年、納期は第1期8月（8/31）／第2期11月（11/30）、税額1万円以下なら8月一括も明示。事業税は所得税の必要経費に算入可（国税庁No.2210 ホ）。東京都主税局・大阪府税務局・国税庁の2026年6月時点の一次情報に基づく。履歴10件つき。

医療費控除の計算 2026年版

1年間の医療費（家族合算）から医療費控除の額と確定申告で戻ってくる税金（還付金）の目安を計算。10万円基準・総所得200万円未満の5%基準・控除限度額200万円・保険金等の差引・所得税率5〜45%・住民税軽減額（×10%）・所得税還付額に対応。出産・入院・歯科治療（インプラント・矯正）・不妊治療・ドラッグストア市販薬・親の介護・付添交通費まで網羅。セルフメディケーション税制との比較・確定申告のやり方（e-Tax/書面）・5年さかのぼりも解説。国税庁タックスアンサー No.1120/1122/1131 を一次情報として確認。登録不要・端末内処理。

失業保険の給付額計算

退職前6ヶ月の給与と年齢、退職理由、被保険者期間から失業保険（雇用保険の基本手当）の日額・所定給付日数・総額の目安を計算する無料ツール。令和7年8月1日改定の賃金日額上限（29歳以下14,510円／30-44歳16,110円／45-59歳17,740円／60-64歳16,940円）に対応。自己都合・会社都合別の所定給付日数テーブル（被保険者期間5区分）も搭載。2025年4月の給付制限短縮（2ヶ月→1ヶ月）反映。再就職手当の支給率境界（残日数2/3で70%・1/3で60%）まで内部実装。シナリオ別解説3記事（自己都合vs会社都合・再就職手当・周辺給付）と退職クラスタ6本リンクで、転職前後の意思決定を支援。

相続税試算

遺産総額と相続人の構成を入れるだけで相続税の概算がわかる無料ツール。基礎控除（3,000万＋600万×法定相続人）・配偶者軽減1.6億・小規模宅地特例330㎡80%減・生命保険非課税枠500万×法定相続人・葬儀費用控除・債務控除・未成年者控除・障害者控除・兄弟姉妹2割加算・二次相続シミュレーションに対応。

贈与税の計算

贈与税を国税庁No.4408/4103/4508準拠で完全計算。暦年課税（基礎控除110万・特例税率8段階・一般税率8段階）と相続時精算課税（2024年改正で年110万円基礎控除新設・累計2,500万特別控除・超過分一律20%）を切替試算。住宅取得等資金1,000万円（省エネ等住宅）・結婚子育て1,000万円・配偶者控除2,000万円（おしどり贈与）の非課税特例を同時適用OK。教育資金一括贈与1,500万円は2026年3月31日で新規受付終了済・代替策の扶養義務者都度贈与も解説。生前贈与加算3→7年延長（2024年改正）反映。シナリオ別記事3本（暦年vs精算課税選び方・教育資金終了対応・住宅取得等資金活用）で完全網羅。

暦年課税vs相続時精算課税の選び方｜2024年改正後の最適解

2024年1月の相続時精算課税大改正で年110万円基礎控除が新設され、長年「暦年が圧倒的有利」だった構図が逆転しつつあります。本記事では国税庁No.4103/No.4408を一次情報に、暦年課税（110万円基礎控除＋特例税率8段階）と相続時精算課税（年110万＋累計2,500万特別控除＋一律20%）の損益分岐点を、贈与額・期間・相続発生時期の3軸で比較解説。「一度精算課税を選ぶと暦年に戻れない」という最重要制約を中心に、財産規模・贈与計画・相続予想時期別の最適選択をフローチャート形式で。生前贈与加算3→7年延長（2024年改正）の影響と税理士相談タイミングも合わせて。

教育資金一括贈与1,500万円は2026年3月終了｜代替策『扶養義務者の都度贈与』

教育資金一括贈与の非課税特例（国税庁No.4510）は2026年3月31日で新規受付終了・延長されません。本記事ではNo.4510の終了条件、令和8年4月以降の取扱、そして代替策となる「扶養義務者からの都度贈与による教育費・生活費の非課税」（相続税法21条の3・国税庁基本通達21の3-5）を完全解説。祖父母からの大学学費・下宿代・塾代の都度支払いは、一括贈与の枠を使わずに必要な都度・必要な金額を非課税で渡せる仕組みです。一括贈与との税効果比較・領収書管理・年110万円暦年贈与との組合せ・贈与契約書なしで成立する根拠まで非エンジニア向けに解説。駆け込み加入判断軸も。

住宅取得等資金1,000万円非課税の使い方｜省エネ等住宅判定と申告実務

父母・祖父母から住宅取得資金の贈与を受けた場合、省エネ等住宅は1,000万円・それ以外は500万円まで贈与税が非課税。本記事では国税庁No.4508を一次情報に、対象住宅の要件（床面積40〜240㎡・新築/中古区分・耐震/省エネ基準）、省エネ等住宅の判定（断熱等性能等級5以上・一次エネ消費量等級6以上等の令和6年新基準）、適用期限（令和8年12月31日まで）、暦年110万円・相続時精算課税2,500万との同時適用可否、贈与税申告書の添付書類（住宅性能証明書・建設住宅性能評価書等）、よくある適用ミス3選（居住開始遅延・受贈者所得超過・暦年混同）まで非エンジニア向けに完全解説。

年金の受給見込み額計算 2026年度（令和8年度）対応

保険料を納めた年数と平均年収を入れるだけで、65歳からもらえる年金額（老齢基礎年金＋老齢厚生年金）の月額・年額の目安が分かる無料ツール。令和8年度の老齢基礎年金月額70,608円・国民年金保険料月額17,920円・厚生年金の報酬比例乗率5.481/1000に対応。免除・追納・付加年金・繰下げ繰上げ受給の目安も解説します。ねんきん定期便を探す前のざっくり把握、iDeCo・NISA・小規模企業共済の上乗せ額逆算、転職・独立後の年金額変化の試算に。日本年金機構の一次情報を出典として明記し、登録不要・計算は端末内で完結します。

国民健康保険料の計算

世帯人数と前年の所得から、国民健康保険料の年額・月額を概算。東京23区の令和7年度料率・軽減判定・賦課限度額に対応。

所得税の計算（累進税率・速算表）

年収・社会保険料・扶養人数・配偶者控除・特定扶養から、所得税本税と復興特別所得税2.1%を国税庁の令和7年4月1日現在法令で概算。7段階累進税率（5/10/20/23/33/40/45%）と速算表控除額、令和7年12月1日施行改正後の給与所得控除（最低保障65万円・上限195万円）と階段型基礎控除（最大95万円〜0円）に対応。サラリーマンの源泉徴収票チェック、副業の20万円ルール判定、フリーランスの予定納税試算、令和7年税制改正（123万円・160万円の壁、特定親族特別控除150万円）の影響シミュレーションまで、給与・事業・年金所得の所得税概算を1ページで完結。

協会けんぽ 健康保険料の計算（都道府県別・介護分・任意継続）

全国健康保険協会（協会けんぽ）の令和8年度都道府県別保険料率・介護保険料率1.62%・子ども子育て支援金率0.23%・標準報酬月額50等級に基づき、月給与と賞与から本人負担と会社負担を計算。任意継続被保険者の30万円キャップにも対応。

厚生年金保険料の計算（18.300%固定・32等級・賞与150万円上限）

厚生年金保険料率18.300%（平成29年9月以降固定・厚生年金保険法第81条）・標準報酬月額32等級（第1級88千円〜第32級650千円）・労使折半（本人9.150%・会社9.150%）・1回の標準賞与額150万円上限（同法第24条の4）に基づき、月給与と賞与から本人負担・会社負担・子ども子育て拠出金（事業主のみ0.36%）を計算。70歳到達による被保険者資格喪失（同法第14条第5号）、第3号被保険者の保険料負担なし、健保50等級との上限差、令和7年5月成立の年金制度機能強化法による2027年9月からの標準報酬月額上限段階引上げ（65万→68万→71万→75万円）にも対応。シナリオ別解説記事3本：国民年金との違い／70歳以降の在職老齢年金／パートの106万円の壁と社会保険適用拡大ロードマップ。

国民年金と厚生年金の違いは？ 1階建て・2階建ての構造と保険料・受給額を徹底比較

公的年金の1階（国民年金）と2階（厚生年金）の役割分担を整理。自営業の第1号被保険者、会社員の第2号被保険者、被扶養配偶者の第3号被保険者、それぞれの保険料負担・将来受給額・遺族年金/障害年金の手厚さの差を、月給20万・30万・50万の実例シミュレーションで比較解説。フリーランス転向時の損益分岐や、転職で第1号→第2号に切り替わるときの手続き、第3号が外れる「年収130万円の壁」「特定適用事業所106万円の壁」も明示。2026年度国民年金17,510円/月、厚生年金18.300%固定の最新数値で計算し、夫婦世帯の負担構造（夫第2号・妻第3号のケース）まで具体例で示します。

70歳以降も働き続けたら厚生年金はどうなる？ 資格喪失・在職老齢年金・高齢任意加入を整理

70歳到達で原則被保険者資格を喪失する仕組み（厚生年金保険法第14条第5号）、継続雇用中の在職老齢年金の支給停止調整（基本月額＋総報酬月額相当額が50万円を超えると一部停止）、受給資格期間10年未満の方の高齢任意加入（全額自己負担）、特例70歳以上被用者の届出制度（同法第27条）まで、定年延長時代の年金実務を全パターン整理。月給40万円の70歳従業員を例に、保険料負担なしで給与満額受取になる試算、年金が止まる/止まらないラインの判定、人件費影響まで詳説。令和4年改正で47万→50万に統一された支給停止調整額の現行水準にも対応。

パート・アルバイトの106万円の壁と厚生年金 ─ 社会保険適用拡大2024-2026年のロードマップ

短時間労働者の厚生年金加入要件（週20時間以上・月額賃金8.8万円以上＝年106万円相当・2ヶ月超見込み・学生でない）と、企業規模要件の段階拡大（2022年100人超→2024年10月50人超→将来の撤廃検討）。第3号被保険者から外れて自己負担が発生する一方、将来の年金増・傷病手当金・出産手当金の保障が受けられる仕組み。年収106万・130万・160万のケースで、手取り減少と将来年金増の損益分岐を試算し、年収の壁・支援強化パッケージ（社会保険適用促進手当・キャリアアップ助成金）の活用法、事業主の証明による被扶養者認定の円滑化制度も解説。

遺族年金シミュレーター 2026年度（令和8年4月改定・遺族基礎+遺族厚生・寡婦加算）

遺族基礎年金（子のある配偶者・子が対象で年額847,300円＋子の加算）と遺族厚生年金（亡くなった人の老齢厚生年金の3/4・報酬比例×5.481/1000×加入月数・300月みなし）の年額・月額を、加入制度（国民年金/厚生年金）×受給者の続柄×平均標準報酬月額×加入月数×子の人数で概算。中高齢寡婦加算635,500円（40〜65歳・子のない妻）・30歳未満の妻の5年限定・夫55歳60歳開始・順位制（妻・夫・子・父母・孫・祖父母）の判定にも対応。子の加算は第1子・第2子各243,800円、第3子以降81,300円。25年要件・短期要件・直近1年要件の説明、遺族年金生活者支援給付金（月額5,620円）も掲載。日本年金機構の3一次情報に基づく2026年6月時点の概算・履歴10件保存つき。

障害年金シミュレーター 2026年度（令和8年4月改定・基礎+厚生・1〜3級）

障害基礎年金（1級1,059,125円・2級847,300円）と障害厚生年金（報酬比例×等級乗率・3級最低保障635,500円）の年額・月額を、初診日の制度（国民年金/厚生年金）×等級×平均標準報酬月額×加入月数（300月みなし）×子の人数×配偶者加給で計算。令和8年4月分から（基礎1.9%引上・厚生2.0%引上）の最新金額に対応。子の加算は2人まで243,800円/人・3人目以降81,300円/人。年金生活者支援給付金（1級7,025円・2級5,620円/月）も併記。事後重症請求の説明・20歳前傷病の所得制限注意も掲載。日本年金機構の3一次情報に基づく2026年6月時点の概算・履歴10件保存つき。

社会保険料の合算計算（健保＋厚年＋雇用＋介護を一括）

月給与・都道府県・40歳以上・業種を指定するだけで、協会けんぽ健康保険料（令和8年度の都道府県別料率・全国平均9.90%）・厚生年金保険料18.300%固定・令和8年度雇用保険料率1.35%（一般の事業）・介護保険料率1.62%（40〜64歳）・子ども子育て支援金率0.23%を合算し、毎月の本人負担と会社負担、年間総額までを1ページで一覧表示。標準報酬月額の決め方（4・5・6月平均で定時決定、2等級以上で随時改定）、退職後の任意継続vs国保の月給別損益分岐（令和8年度の任意継続上限32万円・在職中の約2倍負担）、産休育休中の社保免除（月14日ルール・本人事業主とも全額免除・将来年金は満額計算）、令和8年10月から始まる国民年金育児免除制度まで、シナリオ別記事3本で深掘り解説。

月給の手取り計算

月給の額面を入れるだけで、社会保険料と所得税を引いた手取り額を計算。令和8年分の税額計算・令和8年度の保険料率に対応。

住民税の計算

年収を入れるだけで住民税の年額・月額・所得割・均等割の内訳まで分かる無料シミュレーター。令和8年度（令和7年の収入分）の給与所得控除65万円・基礎控除43万円・均等割4,000円＋森林環境税1,000円に対応。総務省・横浜市・東京都主税局の一次情報で確認済み。退職翌年の支払い備え・6月の決定通知書の見方・非課税ラインの判定・ふるさと納税上限の前段試算など、シナリオ別解説記事と、年収の壁・社会保険料・ふるさと納税・iDeCo・確定申告判定・高額療養費など制度クラスタの関連ツールも併設。

年収の壁チェック

パート・バイト・学生・副業会社員の年収見込みを入れるだけで、超える壁と次の壁までの残りがわかる。所得税160万円・扶養控除123万円・特定親族特別控除150万円・配偶者特別控除160万円・社会保険106万/130万円など、令和7年度税制改正（令和7年12月1日施行）と2025年成立の年金制度改正法による社会保険適用拡大の最新ルールに対応。学生バイト編・主婦パート106万撤廃編・副業ダブルワーク編のシナリオ別解説記事と、住民税・ふるさと納税・iDeCo・確定申告判定など制度クラスタの関連ツールも併設。

ボーナスの手取り計算

ボーナス（賞与）の額面と前月給与・扶養親族の数を入れるだけで、健康保険・厚生年金・雇用保険・所得税を差し引いた手取り額の目安がわかる無料ツール。協会けんぽ令和8年度料率（健保9.85%・介護1.62%）、日本年金機構の厚生年金18.3%（1回150万円キャップ）、雇用保険0.5%（一般の事業）、国税庁・令和8年分賞与算出率表（甲欄・21段階）に準拠。標準賞与額は千円未満切捨、住民税は賞与から引かれません。健康保険の年累計573万円キャップ・厚生年金の1回150万円キャップ・復興特別所得税2.1%上乗せの合成税率にも自動対応。夏冬ボーナス前の振込予想、転職オファーの賞与比較、ボーナス払いの予算組みに使えます。登録不要、ブラウザ内処理で外部送信なし。

残業代計算

時給または月給と残業時間から、労基法37条の割増賃金を内訳つきで計算する無料ツール。時間外25%・深夜25%（22時〜5時）・法定休日35%・月60時間超50%（2023年4月から中小企業も適用）に対応し、時間外＋深夜（50%）、休日＋深夜（60%）、月60時間超＋深夜（75%）の重複加算も自動。月給の場合は家族手当・通勤手当・住宅手当ほか労基法施行規則21条の7手当を除外した基礎時給で再計算でき、給与明細の突合や固定残業代（みなし残業）の超過分チェック、36協定の特別条項上限（年720時間・月100時間未満・複数月平均80時間以内）のセルフ確認、未払い残業代請求（時効3年）の試算まで対応。計算は端末内で完結、外部送信なし。

退職届・退職願の作成・印刷

退職届・退職願を縦書きの正式な書式でA4印刷できる無料ツール。氏名・所属・会社名・代表者名と日付を入れるだけで、和暦が自動で漢数字に変換され（令和八年六月二十日）、長形3号封筒の三つ折りまでマナー通りに完成します。民法第627条第1項の2週間ルール、就業規則の予告期間条項との優劣、退職届と退職願の法的性質の違い、撤回可否、白い無地便箋・拝啓〜敬具の頭語結語、宛名は代表取締役殿、引き止め対処、有給消化、退職代行3種（民間・労組系・弁護士）、離職票・源泉徴収票の受け取り、健康保険の任意継続と国保比較まで、辞職の判断と段取りに必要な情報を1ページで完結。

退職金の税金 計算

勤続年数と退職金額を入れるだけで退職所得控除・1/2課税・所得税・復興・住民税が出る無料ツール。短期退職手当の300万円超ルール・特定役員5年以下・受給申告書未提出の20.42%源泉まで対応。国税庁No.1420/No.2732準拠。

シフト表の作成・印刷

スタッフ名を入れて開始日を選ぶだけで日付・曜日が自動で入るシフト表（勤務表）をA4横で印刷。マスに直接入力も空欄手書きもOK。1週間・2週間対応。Excel不要。

電話メモ・伝言メモの作成・印刷

電話の取り次ぎに使う伝言メモをA4に4枚・8枚面付けして印刷。チェック式で電話を受けながら書き取りやすい定番レイアウト。宛先の名前入りにも。Excel・Word不要。

タイムカード計算

出勤・退勤・休憩から1ヶ月分の労働時間と給料の概算を集計。8時間超の残業1.25倍に対応。パート・バイトの給料チェックに。